Divulgando las Finanzas
Divulgando las Finanzas presenta: El viaje del dinero ilícito: colocación, estratificación, integración y detección de pitufeo con modelos cuantitativos.
En este episodio exploramos cómo opera el lavado de dinero a través de sus tres fases principales: colocación, estratificación e integración. Analizamos el movimiento de los flujos financieros y revisamos cómo las organizaciones pueden identificar señales de riesgo antes de que se conviertan en un problema.
También abordamos la técnica conocida como pitufeo o estructuración, utilizada para fragmentar operaciones y evadir controles financieros. A través del análisis estadístico de series de transacciones, la Ley de Benford, la identificación de concentraciones cercanas a umbrales regulatorios y los modelos cuantitativos, explicamos cómo detectar comportamientos atípicos en los movimientos de dinero.
Además, revisamos el papel de las transferencias electrónicas, las cuentas puente, los criptoactivos, las operaciones simuladas, las empresas que facturan operaciones inexistentes y otros mecanismos empleados durante la fase de estratificación. Finalmente, analizamos cómo los recursos pueden integrarse a la economía mediante bienes raíces, vehículos, empresas, obras de arte y otros activos.
Este episodio es una introducción práctica al análisis de riesgos en materia de prevención de lavado de dinero, cumplimiento regulatorio, auditoría forense y detección de operaciones inusuales.
En el próximo episodio abordaremos la anatomía jurídica del delito de lavado de dinero en México, incluyendo el artículo 400 Bis del Código Penal Federal y su carácter autónomo.
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