Artículo 400 Bis del Código Penal Federal— y Modelos Periciales de Riesgo.

Divulgando las Finanzas presenta: Anatomía Jurídica del Delito de ORPI —Artículo 400 Bis del Código Penal Federal— y Modelos Periciales de Riesgo.

En este episodio educativo, con una duración aproximada de 7 minutos, analizamos el marco penal mexicano relacionado con las Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita —ORPI—, denominación jurídica utilizada en el Artículo 400 Bis del Código Penal Federal para referirse comúnmente al lavado de dinero.

A través de una explicación clara y estructurada, desglosamos los principales elementos del tipo penal:

• Las conductas sancionadas, como adquirir, administrar, custodiar, poseer, convertir, depositar, retirar, invertir, transportar o transferir bienes y recursos.
• El objeto material, constituido por bienes, derechos o recursos que proceden o representan el producto de una actividad ilícita.
• El elemento subjetivo, relacionado con el conocimiento de la procedencia ilegal de los recursos.
• La finalidad específica, consistente en ocultar, encubrir o impedir conocer el origen, destino, localización o propiedad de los bienes, o aparentar su legalidad.

También abordamos el principio de autonomía del delito de ORPI, una de las claves más importantes para comprender la investigación penal y los exámenes de certificación. Explicamos por qué el análisis de la procedencia ilícita puede desarrollarse sin que exista previamente una sentencia condenatoria por el delito generador de los recursos, siempre que se acrediten los elementos e indicios correspondientes conforme al proceso penal aplicable.

En la segunda parte, exploramos el papel de los peritajes financieros, la econometría forense y los modelos cuantitativos de riesgo. Analizamos cómo pueden compararse la capacidad económica declarada, los ingresos fiscales y los movimientos bancarios para identificar discrepancias patrimoniales, patrones atípicos y posibles mecanismos de ocultamiento.

Además, presentamos el uso de herramientas estadísticas como la Ley de Benford dentro del análisis de operaciones financieras. Esta herramienta puede ayudar a detectar anomalías y orientar investigaciones, aunque sus resultados deben interpretarse junto con otros elementos documentales, contables y periciales.

Con este episodio cerramos el bloque introductorio de Divulgando las Finanzas y preparamos el camino para estudiar la LFPIORPI, las facultades de la UIF y el catálogo de Actividades Vulnerables en México.

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